miércoles, 12 de mayo de 2010

viernes, 22 de enero de 2010

Valorando un IRS

En el siguiente documento se aprecia la forma en que se valora un IRS estándar: la curva de descuento sólo se aplica a la pata fija, y en el caso de la pata variable sólo debemos hacer una diferencia entre la tasa del siguiente cupón (ya definida) y la implícita del último período, multiplicando el resultado por el nominal. Esto no quita que podamos valorar el IRS calculando todas las tasas implícitas, determinando el flujo variable y descontando ambas patas por la curva respectiva.